（1）新增核销单点击左侧菜单资金，选择新增

（2）核销单提供5种类型进行核销操作：

        预收冲应收（指拿A客户预收的款抵消掉该向A客户收的款 。是收款单与销售出库单、销售退货单进行核销）；

        预付冲应付（指拿向A供应商预付的款抵消掉向A供应商付的款 ，是付款单与采购入库单、采购退货单进行核销）；

        应收冲应付（用于处理三角债务或同一个往来单位既是供应商又是客户的情况，销售出库单、销售退货单与采购入库单、采购退货单进行核销）；

        应收转应收（用于处理三角债务或客户改名或关联客户的情况，转出客户的核销金额转至转入客户，转出客户不能和转入客户相同）；

        应付转应付（用于处理三角债务或供应商改名或关联供应商的情况转出供应商的核销金额转至转入供应商，转出供应商不能和转入供应商相同）。